INFORMĀCIJA PAR PĀRBAUDES VEIKŠANU
Ja CFLA ieplānojusi veikt pārbaudi, CFLA darbinieks nosūta finansējuma saņēmējam ziņu Projektu portālā (KPVIS) par pārbaudes veikšanu pirms pārbaudes un informē par pārbaudei nepieciešamo dokumentāciju, ja tā nav jau iesniegta CFLA.
Pārbaude ietver dokumentācijas pārbaudi un pārbaudes laikā, ja nepieciešams, finansējuma saņēmējs nodrošina visus dokumentus un sniedz visus nepieciešos skaidrojumus.
Pēc pārbaudes finansējuma saņēmējs tiek informēts par pārbaudes rezultātiem. Pārbaude var noslēgties ar rezultātu “pozitīvs”, “ar iebildumiem” vai “negatīvs”;
- Pārbaudes rezultāts ir pozitīvs, ja pārbaudes laikā nav konstatētas atkāpes no Ministru kabineta noteikumos par specifiskā atbalsta mērķa, tā pasākuma vai kārtas īstenošanu noteiktās iekšējās kontroles sistēmas izveides prasībām.
- Pārbaudes rezultāts ir ar iebildumiem, ja pārbaudes laikā tika konstatētas atkāpes no Ministru kabineta noteikumos par specifiskā atbalsta mērķa, tā pasākuma vai kārtas īstenošanu noteiktās iekšējās kontroles sistēmas izveides prasības, bet tās ir iespējams novērst un nerada finansiālas sekas projektā vai ietekmi uz projektā sasniedzamo rezultātu.
- Pārbaudes rezultāts ir negatīvs, ja pārbaudes laikā ir konstatētas atkāpes, kā rezultātā var tikt pilnībā vai daļēji pārtraukta projekta īstenošana, konstatēti neattiecināmie izdevumi vai pārbaudē konstatēta neatbilstība vai ir aizdomas par neatbilstību.
Ja pārbaudē tiek konstatētas atkāpes Ministru kabineta noteikumos par specifiskā atbalsta mērķa, tā pasākuma vai kārtas īstenošanu noteiktās iekšējās kontroles sistēmas izveides prasībām, tad konstatētās atkāpes tiek ierakstītas pārbaudes lapā un tiek noteikti atkāpju novēršanas termiņi.
Ja pārbaudes laikā konstatētas atkāpes finansējuma saņēmējs norādītajā termiņā sniedz CFLA informāciju un pierādījumus par atkāpju novēršanu. Ja nepieciešams, CFLA var ierosināt veikt atkārtotu pārbaudi, lai pārliecinātos par trūkumu novēršanu.
Informācija par pārbaudes rezultātiem, atkāpēm (ja tādas ir), to novēršanas termiņiem tiek uzglabāta un ir pieejama Projektu portālā (KPVIS). Finansējuma saņēmējs veic saziņu, sniedz skaidrojumus (ja nepieciešams), izmantojot Projektu portālu (KPVIS).
